Beneficios de un Fideicomiso en Vida

¿Necesita usted (o sus padres) un fideicomiso en vida? La respuesta es: “tal vez”. Este artículo tiene como objetivo ayudarle a decidir si le conviene crear un fideicomiso en vida o no. La planificación patrimonial puede parecer abrumadora en ocasiones, pero la mayoría de los fideicomisos son menos complicados de lo que imagina y pueden ahorrarles mucho dinero a sus seres queridos.

Evitar la sucesión testamentaria (“probate”) es la principal razón para incluir un fideicomiso en vida dentro de su plan patrimonial. El proceso de probate puede convertirse en una verdadera pesadilla legal. Se trata de un procedimiento supervisado por un tribunal para distribuir los bienes de una persona fallecida, y puede implicar importantes costos de tiempo y dinero de principio a fin. Dependiendo del tamaño de su patrimonio y del lugar donde viva, este proceso puede ser largo y costoso.

El proceso de probate suele tardar más que la distribución de bienes mantenidos en un fideicomiso en vida. Durante este procedimiento, los activos sujetos a probate pueden no estar tan fácilmente disponibles para los beneficiarios (por ejemplo, los hijos) como aquellos que se encuentran dentro de un fideicomiso en vida. El proceso puede tardar varios años en completarse y consumir decenas de miles de dólares en gastos.

Un fideicomiso en vida evita el probate. Es un documento legal que puede ser propietario de bienes. Sus activos se transfieren (“se financian”) al fideicomiso para su beneficio durante su vida y, tras su fallecimiento, pasan a los beneficiarios que usted haya designado mediante la persona que haya nombrado como su “fiduciario sucesor” (successor trustee). Un hijo de confianza puede ser una buena opción, aunque en algunos casos elegir a un hijo por encima de otro puede causar resentimientos o sentimientos heridos.

Es aconsejable elegir a un ejecutor o fiduciario que no provoque disputas, discusiones o conflictos entre sus hijos. Si anticipa desacuerdos entre sus herederos, es posible que uno de sus hijos no sea la mejor opción. En lugar de ello, podría ser preferible seleccionar a un amigo de confianza. Un amigo (o familiar) de confianza que no vaya a heredar bajo el testamento puede ser una mejor alternativa, ya que no tendría ningún conflicto de intereses.

Otra ventaja de un fideicomiso en vida es que se trata de un documento privado que nunca pasa a formar parte del registro público de la manera en que lo hace un testamento. Esto significa que cualquier transferencia de bienes realizada a través del fideicomiso permanece confidencial entre las partes involucradas, y nadie puede realizar una búsqueda pública para averiguar qué bienes dejó usted y a quién se los dejó mediante el fideicomiso.

Un fideicomiso le brinda un mayor control sobre cómo y cuándo se distribuyen sus bienes a los beneficiarios. En el documento del fideicomiso, puede establecer condiciones específicas para que sus bienes se administren exactamente como usted desea después de su fallecimiento. Por ejemplo, si el beneficiario es un hijo menor de edad, es posible que desee que alcance cierta edad antes de recibir su herencia, para asegurarse de que no la gaste de manera irresponsable o toda de una sola vez.

Los fideicomisos revocables en vida también son flexibles. Si cambian sus objetivos de planificación patrimonial, sus circunstancias personales o incluso las personas que forman parte de su vida, puede modificar fácilmente su fideicomiso mediante una enmienda. Comprender los beneficios de un fideicomiso en vida le ayudará a decidir si esta herramienta es adecuada para sus necesidades. Si todavía es joven y realmente no posee bienes significativos, probablemente no necesite un fideicomiso en vida.

Sin embargo, sus padres podrían necesitar uno para evitar que usted (y sus hermanos) tengan que pasar por el tribunal de probate. En conclusión: si usted o sus padres son propietarios de una vivienda (ya sea que esté totalmente pagada o no), necesitan un fideicomiso en vida. ¿Por qué compartir su herencia con elevados honorarios de abogados especializados en probate y con costos judiciales? Considere recomendar a sus padres que consulten con un abogado especializado en planificación patrimonial para determinar si un fideicomiso en vida tiene sentido para su situación.